{"id":32201,"date":"2023-10-26T16:12:31","date_gmt":"2023-10-26T14:12:31","guid":{"rendered":"https:\/\/www.jda.es\/?p=32201"},"modified":"2023-12-05T10:51:55","modified_gmt":"2023-12-05T09:51:55","slug":"les-claus-del-nou-registre-central-de-titularitats-reals-rctir-per-a-les-empreses","status":"publish","type":"post","link":"https:\/\/www.jda.es\/ca\/les-claus-del-nou-registre-central-de-titularitats-reals-rctir-per-a-les-empreses\/","title":{"rendered":"Les claus del nou Registre Central de Titularitats Reals (RCTIR) per a les empreses"},"content":{"rendered":"\n<div class=\"summary\">\n<p>El RCTIR es va posar en marxa el 19 de setembre de 2023, \u00e9s electr\u00f2nic, central i \u00fanic per a tot Espanya. La idea \u00e9s recollir i donar publicitat sobre qui s\u00f3n els veritables accionistes, socis, propietaris de les empreses, entitats i persones jur\u00eddiques, incloent-hi els fide\u00efcomisos o trusts. La persona o organitzaci\u00f3 que pugui demostrar un inter\u00e8s leg\u00edtim en el coneixement de la titularitat real de les entitats des del 19 d&#8217;octubre de 2023 pot sol\u00b7licitar acc\u00e9s a aquestes dades que es trobin en el RCTIR, i pr\u00e8via demostraci\u00f3 del corresponent inter\u00e8s leg\u00edtim se&#8217;ls permetr\u00e0 accedir-hi.<\/p>\n<\/div>\n<div class=\"content\">\n<p>L&#8217;informem que ja est\u00e0 en marxa el Registre Central de Titularitats Reals (RCTIR), fent un pas m\u00e9s enll\u00e0 cap a la prevenci\u00f3 del blanqueig de capitals i finan\u00e7ament del terrorisme, que\u00a0<strong>obtindr\u00e0 informaci\u00f3 sobre els veritables propietaris d&#8217;empreses i entitats<\/strong>.<\/p>\n<p>El passat 11 de juliol es va aprovar el Reial decret 609\/2023, pel qual es crea el Registre Central de Titularitats Reals i s&#8217;aprova el seu reglament de funcionament (&#8220;Reglament&#8221;), que havia quedat paralitzat des de 2022.<\/p>\n<p>El reglament va entrar en vigor el passat 19 de setembre de 2023, excepte:<\/p>\n<ul>\n<li>L&#8217;obligaci\u00f3 d&#8217;adoptar les actuacions tecnol\u00f2giques per comen\u00e7ar amb les actuacions tecnol\u00f2giques precises per al primer enviament de dades pels registres i bases de dades font al RCTIR, que va entrar en vigor l&#8217;endem\u00e0 de la seva publicaci\u00f3 al BOE, aix\u00f2 \u00e9s, el 13 de juliol de 2023).<\/li>\n<li>L&#8217;acc\u00e9s a la informaci\u00f3 per part de persones i organitzacions que puguin acreditar un inter\u00e8s leg\u00edtim, que va entrar en vigor el\u00a0<strong>19 d&#8217;octubre de 2023<\/strong>.<\/li>\n<\/ul>\n<p>El RCTIR es crea a fi de donar compliment a la disposici\u00f3 addicional tercera de la Llei 10\/2010, de 28 d&#8217;abril, de prevenci\u00f3 del blanqueig de capitals i del finan\u00e7ament del terrorisme, en la seva redacci\u00f3 donada pel Reial decret llei 7\/2021, de 25 d&#8217;abril que, al seu torn, va transposar a Espanya la Directiva (UE) 2018\/843\/UE, del Parlament Europeu i del Consell (&#8220;Cinquena Directiva&#8221;).<\/p>\n<p>El Registre com a tal\u00a0<strong>\u00e9s electr\u00f2nic, central i \u00fanic per a tot Espanya<\/strong>. La idea \u00e9s recollir i donar publicitat sobre els qui s\u00f3n els veritables accionistes, socis, propietaris de les empreses, entitats i persones jur\u00eddiques, incloent-hi els fide\u00efcomisos o trusts.<\/p>\n<p>Per a aix\u00f2 han de tenir seu a Espanya, administrades per persones amb seu a Espanya, o si no \u00e9s el cas, que adquireixin o pretenguin adquirir immobles a Espanya.\u00a0<\/p>\n<p>D&#8217;acord amb la normativa de la Uni\u00f3 Europea i la normativa nacional\u00a0<strong>s&#8217;ent\u00e9n per titular real la persona o persones f\u00edsiques<\/strong>\u00a0que en \u00faltim terme posseeixin o controlin, directament o indirecta,\u00a0<strong>un percentatge superior al 25%<\/strong>\u00a0del capital o dels drets de vot d&#8217;una persona jur\u00eddica, o que per altres mitjans exerceixin el control, directe o indirecte, d&#8217;una persona jur\u00eddica; quan no existeixi una persona f\u00edsica que compleixi l&#8217;anterior es considerar\u00e0 que exerceix aquest control l&#8217;administrador o administradors. A m\u00e9s, en el cas de les fundacions tindran la consideraci\u00f3 de titulars reals els membres del patronat i, en el cas d&#8217;associacions, els membres de l&#8217;\u00f2rgan de representaci\u00f3 o junta directiva.<\/p>\n<p>Aquest registre el gestionar\u00e0 el Ministeri de Just\u00edcia, funcionant 24 hores al dia, 7 dies a la setmana i 365 dies a l&#8217;any (com \u00e9s l\u00f2gic en ser electr\u00f2nic).\u00a0<\/p>\n<p>Totes aquelles entitats, associacions, fundacions, ONGs, cooperatives, fide\u00efcomisos, empreses, societats an\u00f2nimes o limitades,\u00a0<strong>tenen un mes<\/strong>\u00a0per fer la comunicaci\u00f3 al registre. La\u00a0<strong>comunicaci\u00f3 \u00e9s anual<\/strong>.<\/p>\n<p>La informaci\u00f3 del registre\u00a0<strong>roman almenys durant deu anys<\/strong>\u00a0des de la desaparici\u00f3 de l&#8217;empresa, i per descomptat tota la seva vida \u00fatil.<\/p>\n<p>Els subjectes obligats informaran el Registre Central de qualsevol discrep\u00e0ncia que observin entre la informaci\u00f3 sobre titularitat real que hi figuri i la informaci\u00f3 sobre titularitat real de qu\u00e8 aquells disposin per altres mitjans, tret que aquesta \u00faltima informaci\u00f3 procedeixi dels registres mercantils gestionats pel Col\u00b7legi de Registradors de la Propietat, Mercantils i de B\u00e9ns Mobles d&#8217;Espanya o de la Base de dades de Titulars Reals a c\u00e0rrec del Consell General del Notariat.<\/p>\n<p>El RCTIR obtindr\u00e0 la seva informaci\u00f3 en relaci\u00f3 amb persones jur\u00eddiques espanyoles a partir de fonts oficials, com el Col\u00b7legi de Registradors de la Propietat, Mercantils i B\u00e9ns Mobles d&#8217;Espanya (a trav\u00e9s dels registres mercantils) o el Consell General del Notariat, i inclour\u00e0 a m\u00e9s el registre de fide\u00efcomisos tipus trust i altres instruments jur\u00eddics an\u00e0legs als trusts que operen a Espanya mitjan\u00e7ant la declaraci\u00f3 directa pel fiduciari, permetent la consulta de la titularitat real de tots ells. Est\u00e0 previst un per\u00edode transitori de nou mesos des de la seva posada en marxa, en qu\u00e8 s&#8217;anir\u00e0 fent un trasp\u00e0s de dades al RCTIR des dels diferents registres amb compet\u00e8ncia en mat\u00e8ria de recollida de dades de titulars reals o bases de dades, de manera coordinada amb aquest. Amb aquest Registre es compta per primera vegada a Espanya amb les dades de titulars reals en relaci\u00f3 amb fide\u00efcomisos com el trust i altres instruments jur\u00eddics an\u00e0legs als trusts que operen al nostre pa\u00eds.<\/p>\n<p>El\u00a0<strong>registre ser\u00e0 gratu\u00eft, accessible sense restriccions<\/strong>, a les autoritats competents en prevenci\u00f3 de blanqueig i finan\u00e7ament del terrorisme, tant les nacionals com les de la Uni\u00f3 Europea. Els subjectes obligats tamb\u00e9 tindran acc\u00e9s a la informaci\u00f3 vigent continguda en el registre i obtindran certificaci\u00f3 electr\u00f2nica per al compliment de les seves obligacions en mat\u00e8ria d&#8217;identificaci\u00f3 del titular real.<\/p>\n<p><strong>Atenci\u00f3.<\/strong>\u00a0L&#8217;<strong>incompliment de l&#8217;obligaci\u00f3 d&#8217;identificaci\u00f3 i informaci\u00f3<\/strong>\u00a0al Registre Central de Titularitats Reals, sigui per falta d&#8217;identificaci\u00f3 en el full de titularitat real o per falta de const\u00e0ncia del full de titularitat real per omissi\u00f3 en el dip\u00f2sit dels comptes anuals quan es tracti d&#8217;entitats legalment obligades a aix\u00f2,\u00a0<strong>determinar\u00e0 el tancament registral<\/strong>\u00a0previst en l&#8217;article 378 del Reglament del Registre Mercantil.<\/p>\n<p>Aix\u00ed mateix, l&#8217;incompliment de l&#8217;obligaci\u00f3 d&#8217;identificaci\u00f3 i informaci\u00f3 al RCTR, aix\u00ed com de les obligacions previstes en el RD 609\/2023, per a les persones jur\u00eddiques, fide\u00efcomisos tipus trust i entitats o estructures sense personalitat jur\u00eddica, constitueix infracci\u00f3 administrativa, i es delegen en el Ministeri de Just\u00edcia les facultats d&#8217;establir la gravetat de les infraccions, les possibles sancions, el procediment sancionador i la compet\u00e8ncia per a l&#8217;exercici de la potestat sancionadora.<\/p>\n<p>Tal com el lector ja deu haver endevinat, la\u00a0<strong>globalitzaci\u00f3 i la proliferaci\u00f3 de botigues fantasmes<\/strong>\u00a0en totes les nostres ciutats, que reben pagaments en efectiu en un gran percentatge, i que declaren el que realment els conv\u00e9, fa que les nostres autoritats han d&#8217;estar amatents sobre l&#8217;anomalia que vivim en el nostre dia a dia. No en va les ciutats s&#8217;omplen de locals, uns al costat d&#8217;uns altres, que s\u00f3n supermercats 24 hores, on les vendes s\u00f3n escasses, per\u00f2 els lloguers de 5.000 \/ 6.000 o fins i tot 11.000 euros es paguen religiosament. Com \u00e9s possible? La idea sempre \u00e9s qui hi ha darrere de tot aix\u00f2.<\/p>\n<p>Per qu\u00e8 s&#8217;han extingit les merceries o sabateries? En part perqu\u00e8 hi ha altres comer\u00e7os que fan aquesta funci\u00f3, per\u00f2 tamb\u00e9 en part perqu\u00e8 algunes botigues fantasma que mereixen una minuciosa inspecci\u00f3 sobre prevenci\u00f3 de blanqueig de capitals i finan\u00e7ament de terrorisme, paguen el lloguer que sigui al preu que sigui. A m\u00e9s, paguen la llum, 24 hores enceses, les llic\u00e8ncies municipals de manera puntual, i de la nit al dia desapareixen. Per\u00f2 aix\u00f2 s\u00ed, a pocs metres hi ha un altre comer\u00e7 igual, i a pocs metres un altre d&#8217;igual, i despr\u00e9s un altre d&#8217;igual. Fins al punt que en alguna ciutat hi ha 5 comer\u00e7os iguals en 100 metres a la rodona.<\/p>\n<p>El Registre Central que comentem aqu\u00ed, s&#8217;ha creat per a aquest tipus d&#8217;empreses, a pesar que \u00e9s molt probable que no acabi servint de gaire. No obstant aix\u00f2, no deixa de ser una nova obligaci\u00f3 per als empresaris.<\/p>\n<\/div>\n<p>\u00a0<\/p>\n<div class=\"wpb_text_column\">\n<p>Consulteu els nostres serveis fiscals, laborals i legals\u00a0<a href=\"https:\/\/www.jda.es\/servicios\/\">aqu\u00ed<\/a>.<\/p>\n<div class=\"wpb_text_column\">\n<div class=\"wpb_text_column\">\n<p>JDA\/SFAI<\/p>\n<\/div>\n<\/div>\n<p>\u00a0<\/p>\n<\/div>\n","protected":false},"excerpt":{"rendered":"<p>El RCTIR es va posar en marxa el 19 de setembre de 2023, \u00e9s electr\u00f2nic, central i \u00fanic per a tot Espanya. La idea \u00e9s recollir i donar publicitat sobre qui s\u00f3n els veritables accionistes, socis, propietaris de les empreses, entitats i persones jur\u00eddiques, incloent-hi els fide\u00efcomisos o trusts. La persona o organitzaci\u00f3 que pugui<\/p>\n","protected":false},"author":50,"featured_media":32192,"comment_status":"open","ping_status":"open","sticky":false,"template":"","format":"standard","meta":{"rs_blank_template":"","rs_page_bg_color":"","slide_template_v7":"","footnotes":""},"categories":[833,794,785,766],"tags":[],"class_list":["post-32201","post","type-post","status-publish","format-standard","has-post-thumbnail","hentry","category-economia-ca","category-emprenedors","category-empreses","category-legal-ca"],"_links":{"self":[{"href":"https:\/\/www.jda.es\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/32201","targetHints":{"allow":["GET"]}}],"collection":[{"href":"https:\/\/www.jda.es\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/posts"}],"about":[{"href":"https:\/\/www.jda.es\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/types\/post"}],"author":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.jda.es\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/users\/50"}],"replies":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.jda.es\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/comments?post=32201"}],"version-history":[{"count":0,"href":"https:\/\/www.jda.es\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/posts\/32201\/revisions"}],"wp:featuredmedia":[{"embeddable":true,"href":"https:\/\/www.jda.es\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/media\/32192"}],"wp:attachment":[{"href":"https:\/\/www.jda.es\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/media?parent=32201"}],"wp:term":[{"taxonomy":"category","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.jda.es\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/categories?post=32201"},{"taxonomy":"post_tag","embeddable":true,"href":"https:\/\/www.jda.es\/ca\/wp-json\/wp\/v2\/tags?post=32201"}],"curies":[{"name":"wp","href":"https:\/\/api.w.org\/{rel}","templated":true}]}}